La consolidation en ligne
Les comptes consolidés d'un groupe, de la liasse des filiales aux états et aux notes.
ConsoLab réunit dans un même outil les sociétés d'un groupe, leurs liasses, les retraitements et les éliminations. Chaque chiffre des états consolidés se relie à son origine. Chaque action est inscrite au journal.
Quatre référentiels
Un même groupe se consolide selon un ou plusieurs référentiels. Le plan du groupe suit la codification marocaine ; les états de chaque référentiel se construisent par table de passage.
Normes marocaines
Avis n° 5 du Conseil national de la comptabilité.
IFRS
Normes internationales d'information financière.
SYSCOHADA révisé
Acte uniforme relatif au droit comptable et à l'information financière.
Normes françaises
Règlement ANC 2020-01 relatif aux comptes consolidés.
Ce que fait l'outil
Périmètre et méthodes
Pourcentages de contrôle et d'intérêt calculés par paliers. Intégration globale, intégration proportionnelle, mise en équivalence. Entrées, sorties et variations de périmètre.
Liasses et contrôles
Chaque filiale dépose sa balance et complète sa liasse. Les contrôles signalent les écarts avant la soumission. Le siège valide ou renvoie.
Retraitements par norme
Une fiche par sujet : contrats de location, avantages du personnel, pertes attendues, impôts différés. Le calcul part des données saisies ou importées.
Éliminations et intragroupes
Rapprochement des comptes réciproques, traitement des écarts, élimination des titres, des dividendes et des marges internes.
Conversion
Cours de clôture, cours moyens et cours historiques. L'écart de conversion est suivi dans les capitaux propres.
Flux de trésorerie
Tableau des flux construit à partir des variations de bilan et des informations complémentaires des filiales.
États et notes
Bilan, compte de résultat, variation des capitaux propres et notes annexes, exportés en tableur et en traitement de texte.
Piste d'audit
Chaque montant consolidé remonte jusqu'à l'écriture qui le compose. Le journal des actions est scellé : une modification après coup se détecte.
Connecteurs comptables
Les balances peuvent se récupérer depuis le logiciel comptable des filiales. À défaut, elles s'importent depuis un fichier Excel ou CSV.
Pilotage
Tableaux de bord, comparaison au budget et indicateurs du groupe à partir des mêmes données.
Pour qui
Groupes
Les sociétés du groupe travaillent dans le même dossier. Chacune ne voit que ses propres données.
Cabinets
Un dossier par client, chacun avec sa propre base de données et sa propre adresse.
Directions financières
Le suivi de la clôture montre à tout moment ce qui est fait, ce qui reste et ce qui bloque.
Voir l'outil sur un groupe d'essai, avec vos questions.
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